1c 8.3 põhivara rent. Põhivara võõrandamine

Valmistage ette FA-edastuseks (OS > Valmistage ette FA-ülekandeks). Dokumenti kasutatakse siis, kui põhivara võõrandamise tehing kuulub riiklikule registreerimisele, kui see tehing kestab piisavalt kaua, näiteks ühel aruandeperioodil on objekt registrist kustutatud, teisel aga üleandmine. See tähendab, et selgub, et objekt ei pruugi olla organisatsiooni kasutuses, vaid see võib olla kantud selle bilansis. Joonisel fig. 84 esitatakse dokumendi vorm Ettevalmistus OS-i teisaldamiseks.

Riis. 84. Põhivara võõrandamiseks ettevalmistav dokument

Dokumendi päise andmed täidetakse üsna tavapäraste meetoditega, kuid tabeliosa põhivara vajab veidi täpsustust. See tabeliosa täidetakse meid huvitava OS-i objekti teabe alusel, mis on süsteemis salvestatud. Selleks, et süsteem täidaks selle tabeliosa automaatselt nupu abil Valik peaksite valima operatsioonisüsteemi, mida tahame ülekandeks ette valmistada. Järgmisena peate käivitama käsu Täida > OS-i loend. Mõelge, milliste andmetega tabel oli täidetud.

- Maksumus (BU)- see väli sisaldab põhivara algmaksumust vastavalt raamatupidamisandmetele.

- Puhka maksumus (BU)- objekti jääkväärtus.

- Amortisatsioon (kulumine) (BU)- akumuleeritud kulumi summa vastavalt raamatupidamisandmetele.

- Amorth. kuus (kulumine) (BU)– sellel väljal on kirjas kulumi summa, mis tuleb objektilt jooksval kuul täiendavalt tasuda. Süsteem arvutas lisatasude amortisatsiooni suuruseks 905 rubla. See on igakuine amortisatsioonisumma. Vananenud objektilt selle viimase kasutuskuu eest arvestatakse amortisatsiooni täissummas. Seda amortisatsiooni tunnust kajastab PBU 6/01.

Dokument tekitas raamatupidamises järgmised kanded:

D20.01 K02. Amortisatsioon arvestati vara viimase kasutuskuu eest.

D02.01 K01.09. Kogunenud kulumi summa on maha kantud.

D01.09 K01.01. Vara bilansiline (esialgne) maksumus kanti maha.

Sarnased kanded tehakse ka maksuarvestuses.

Inforegistrites Põhivara kulum (raamatupidamine) ja Põhivara kulum (maksuarvestus) tehti protokoll, et sellelt põhivaraobjektilt ei pea enam kulumit arvestama.

Inforegistris OS-i sündmused organisatsioonide puhul on põhivara jaoks registreeritud sündmus Preparing for Transfer.

OS-i ülekandmine

Dokument FA ülekanne (OS > FA ülekanne) teostab järgmisi toiminguid:

Täiendavad amortisatsioonitasud kasutusest kõrvaldatud põhivaralt;

Kannatab OS-i registrist maha;

Arveldab ülekantud operatsioonisüsteemi osapooltega arveldusi.

Eespool käsitlesime dokumenti Ettevalmistus OS-i teisaldamiseks. Tegelikult dokument OS-i ülekandmine võimalik dokumenti asendada Ettevalmistus OS-i teisaldamiseks, kasutatakse seda juhul, kui varade kasutusest kõrvaldamise toimingud toimuvad ühel aruandeperioodil (kuul).

Dokumentatsioon OS-i ülekandmine ja Ettevalmistus OS-i teisaldamiseks saab jagada.

Loome dokumendi OS-i ülekandmine(joonis 85).

Riis. 85. Dokument Põhivara võõrandamine

Kaaluge dokumendi päise üksikasjade täitmist:

- Organisatsioon: organisatsioon, mille kohta arvestust peetakse;

- vastaspool: organisatsioon, kuhu OS üle kantakse;

- Sündmus: Sündmus sündmuse tüübiga "Ülekandmine" (viide Põhivaraga üritused);

- Alajaotus: organisatsiooni osakond, kust OS pensionile läheb;

- asutamisleping: Põhivara võõrandamise leping;

- Ettevalmistusdokument: dokumendi tüüp Ettevalmistus OS-i teisaldamiseks juhul, kui ülekande ettevalmistamine viidi läbi sarnase dokumendi abil. Kui dokument OS-i ülekandmine väljastatakse põhivarale, mida ei olnud enne dokumendi väljastamist võõrandamiseks ette valmistatud, genereerib dokument iseseisvalt kõik vajalikud kirjed.

Tabeliosas põhivara kanded tehakse automaatselt – OS-i üleandmiseks ettevalmistamise dokumendi andmete alusel. Täitke väljad käsitsi Summa– sellele väljale täpsustades summa, mille eest põhivara müüdi, ja käibemaksu %, näidates ära käibemaksu protsendi.

Vaatame, milliseid liigutusi dokument tekitas (joonis 86).

Riis. 86. Dokumendi Põhivara üleandmine tulemus

OS-i dekomisjoneerimine

Dokument Põhivara dekomisjoneerimine (OS > Põhivara dekomisjoneerimine) kasutatakse moraalselt või füüsiliselt vananenud või hädaolukorra tõttu likvideerimisele kuuluva põhivara mahakandmiseks.

Täitke käsk OS > OS dekomisjoneerimine, dokumendi täitmisel (joon. 87) teeme sama, mida tegime dokumendi täitmisel OS pensionile jäämine.

Riis. 87. Dokument Põhivara kasutusest kõrvaldamine

Põllul Sündmus lisame sündmuse Maha kirjutama(sündmuse liik Mahakandmine) kataloogist Sündmused põhivaraga.

Väljadele Konto (BU) ja Konto (NU) teeme kirjed vastavalt kontode 91.02 ja 91.02.1 kohta. Vastavalt põhivara käsutamise iseärasustele võib siin olla ka muid kontosid. Vastavalt sellele ka põldudel Subconto (BU) ja Subkonto (NU) tuleks valida sobiv alamkonto.

Põllul Põhjus peate sisestama põhivara kasutusest kõrvaldamise põhjuse, valides selle vastavast kataloogist.

tabeliosa põhivara täidetud kahes etapis. Esmalt lisage nupuga uus põhivaraobjekt (ehk täitke uuel real väljad Põhivara ja Arv nr) Lisama(või nupp Valik). Järgmiseks käsu peale Täida > OS-i loend, täidab süsteem tabelijaotise rea ülejäänud väljad andmetega põhivara jääkväärtuse, kogunenud kulumi ja jooksva kuu kulumi kohta, mida on vaja täiendavalt tasuda.

Selle dokumendi loomisel on võimalik vormi printida nr OS-4- seda vormi kasutatakse OS-i objekti kasutusest kõrvaldamise akti loomiseks.

Kontrollime dokumenti ja vaatame, milliseid kirjeid see on raamatupidamises genereerinud (joonis 88).

Riis. 88. Dokumendi Põhivara kasutusest kõrvaldamine tulemus

Materjaliarvestus

Materjalid - esemed, mille kasulik eluiga on alla 1 aasta, mis on seotud tööobjektidega ja on vajalikud toodete, tööde, teenuste tootmiseks, organisatsiooni majanduslikeks vajadusteks.

Materjalid on käibevara, tarbitakse tootmisprotsessis, kanduvad oma väärtuse üle valmistoodetele (tabel 3).

Tabel 3

Materjali klassifikatsioon

Materjalide arvestuse protsessis saab eristada mitmeid etappe, millel on iseseisev tähendus, dokumentatsioon ja regulatsioon:

Materjalide kättesaamine.

Materjalide ülekanne tootmisse.

Materjalide liikumine tootmises.

Materjalide liikumine laos.

Materjalide väljastamine küljele.

Programmis 1C: Raamatupidamine 8 peetakse materjalide arvestust kontol 10 "Materjalid" alamkontode kontekstis tüübi järgi:

Raamatupidamise tarbeks hoiule võetud materjalid võetakse arvele bilansivälisel kontol 002 "Hoidmiseks võetud varud". Kliendi tarnitud toorainet kajastatakse bilansivälisel kontol 003 “Töötlemiseks vastu võetud materjalid”.

Materjalide analüütiline arvestus toimub nomenklatuuri kontekstis (teatmik Nomenklatuur) füüsilises ja rahalises mõttes.

Materjalide vastuvõtmine võib toimuda järgmisel kujul:

ostmine tarnijalt;

Vastutavate isikute soetused;

Tootmisjäätmed ja põhivara likvideerimine;

sissemakse põhikapitali (aktsia-)kapitali;

Soetamine väljaspool Vene Föderatsiooni välisvaluutas tasumisega;

Tasuta kviitung.

Lisaks saab materjale võtta hoiule või vastu võtta töötlemiseks kliendi tarnitud toorainena.

Materjalide vastuvõtmise tüüpiliste toimingute kajastamine raamatupidamises ja maksuarvestuses on näidatud tabelis 4.

Tabel 4

Raamatupidamistoimingud

Materjalide kättesaamine

Materjalide kättesaamise kajastamiseks organisatsioonis kasutage dokumenti Kaupade ja teenuste vastuvõtt(Ost > Kaupade ja teenuste kättesaamine). Uue dokumendi loomisel tuleb valida selle tüüp as Ost, vahendustasu. Selline näeb välja dokument, mille päis ja tabeliosa on täidetud Tooted(joonis 89).

Riis. 89. Dokument Kauba ja teenuste vastuvõtt: Ost, vahendustasu

Enne dokumendi täitmist klõpsake nuppu Hinnad ja valuuta ja määra hinnaks - Läbiräägitav (käibemaksuga).

Tabeli täitmine Tooted, uue rea loomisel tuleb määrata nomenklatuuri artikkel, valides selle vastavast kataloogist, kauba kogus ja ühiku hind. Kõik muud väljad täidab süsteem automaatselt. Eelkõige toimub raamatupidamisarvestuse ja maksuarvestuse raamatupidamiskontode täitmine inforegistris tehtud eelseadete alusel. Kaubaarvestuse kontod.

Kui nõutavat nomenklatuuri asukohta kataloogis pole Nomenklatuur- selle saab luua otse dokumendi täitmise käigus.

sakk Teenused ei ole täidetud. sakk Arvelduskontod peab sisaldama kontot 60.01 tarnijate ja töövõtjatega arvelduste arvestuse kontona, konto 60.02 - väljastatud ettemaksete arvestust.

Vahekaardil Lisaks sisestada vastuvõtutellimusele andmed, mille järgi kaup lattu vastu võeti, ja toimingu eest vastutava isiku kohta.

Pärast teostamist genereerib dokument liikumisi registrites (joonis 90).

Riis. 90.Dokumendi liikumine Kaupade ja teenuste vastuvõtmine

Kuidas luua põhivara müügidokumenti 1C 8.3 raamatupidamisprogrammis?

Kui ettevõttel on põhivara (näiteks auto, tehnika või kinnisvara), võib osutuda vajalikuks see müüa. Programmis 1C:Accounting 8.3 dokumenteeritakse põhivara müük mitte tavalise müügidokumendiga, vaid spetsiaalselt koostatud dokumendiga, mida nimetatakse põhivara üleandmiseks. Seal kajastatakse nii põhivara müügist kui ka võõrandamisest saadud tulu. Kaaluge dokumendi täitmist.

Põhivara müügi registreerimine

Jaotis: Põhivara ja immateriaalne põhivara / Põhivara võõrandamine / Põhivara võõrandamine

"Päises" on mõned väljad sarnased müügidokumentide väljadega: vastaspool, leping (tüüpi "Ostjaga"), samuti lingid ostjaga arvelduste ja ettemaksete kontode loomiseks (vaikimisi, need on 62.01 ja 62.02), ettemaksu tasaarvestus, makseviis käibemaks (kokku või peale).

Lisaks on üksikasjad põhivara kohta:

• Ettevalmistav dokument. Nõutav riiklikule registreerimisele kuuluvate tehingute puhul (v.a kinnisvara). Sel juhul tuleb esmalt sisestada spetsiaalne dokument "Põhivara võõrandamiseks valmistumine" ja seejärel valida see sellel väljal "Põhivara võõrandamised"
• OS asukoht. Siin tuleb määrata osakond, millega põhivara on seotud.
• OS-i sündmus. Peate selle valima programmi "Üritused põhivaraga" kataloogist. Saadaval on ainult "Ülekande" tüüpi sündmused. Kui kataloogis sellist sündmust pole, peate selle looma

Tabeliosas "Põhivara" sisestage müüdud positsioonid. Peamine tööriist valitakse OS-i kataloogist. Seejärel tuleb täpsustada müügihind ja käibemaksumäär (kui tehing on selle maksuga maksustatud).

Edasi real on veerud raamatupidamiskontode täpsustamiseks. Programmis on need juba täidetud vastavalt põhivara realiseerimise raamatupidamise reeglitele: tulukontona näidatakse 91.01 „Muud tulud“, kulukontona 91.02 „Muud kulud“ ja käibemaksukontona.

Analüütikat aga ei täideta - konto 91 alamkonto. Seda näidatakse käsitsi, valides programmi pakutavast kataloogist “Muud tulud ja kulud” soovitud kirje. Artiklil peaks olema vorm "Põhivara müük".

Vahekaart "Lisa" sisaldab välju saatja ja kaubasaaja määramiseks (kui need erinevad ostjast ja tarnijast). Kui on vaja taastada varem kuludesse kantud amortisatsiooniboonus, tuleks siia panna ka vastav lipp. Kui müüdav OS on kinnisvaraobjekt, peate sellele vahekaardile pärast riiklikku registreerimist märkima omandiõiguse ülemineku.

"Põhivara võõrandamises" ja ka rakendusdokumentides on arve automaatse väljastamise võimalus - vajutades dokumendi allosas asuvale nupule.

Postitused operatsioonisüsteemi 1C-le ülekandmisel 8.3

Dokument "OS-i üleandmine" punktis 1C 8.3 genereerib järgmised raamatupidamiskanded (kui üleandmise ettevalmistamise dokumenti pole varem sisestatud):

• tulu põhivara müügist - Dt 62 Kt 91,01
• jooksva kuu põhivara kulumi arvestamine - selle põhivara seadetes määratud konto deebetile, laenule 02.01
• põhivara realiseerimise jääkväärtuse arvestus arvel 01.09 “Põhivara võõrandamine” - bilansilise väärtuse ülekandmine konteerimise teel Dt 01.09 Kt 01.01; akumuleeritud kulumi ülekandmine konteerimisega Dt 02.01 Kt 01.09
• põhivara arvestusliku jääkväärtuse mahakandmine - Dt 91,02 Kt 01,09
• Käibemaksu arvestus (vajadusel) - Dt 91,02 Kt 68,02

Kui eelnevalt oli kantud dokument “Põhivara võõrandamiseks valmistumine”, siis põhivara käsutamise kohta teeb ta raamatupidamiskanded kontole 01.09. Ülejäänud lähetused tehakse üleandmisdokumendiga.

Dokument 1C "OS-i üleandmine" võimaldab teil printida selliseid vorme nagu OS-i vastuvõtmise ja üleandmise akt (OS-1), UPD ja arve.

Allikas: programmer1s.ru

Tarkvaratoode sisaldab mitmeid dokumente põhivara müügitoimingu registreerimiseks.

Mõelge samm-sammult juhisele kahel juhul, kui põhivara müügitehing toimub:

1. Põhivaraobjekt võeti arvesse ilma amortisatsioonipreemiat rakendamata.
2. Põhivaraobjekt võeti arvesse amortisatsioonipreemiat kasutades.

Põhivara müük ilma amortisatsioonitasuta

Sel juhul dokument OS-i ülekandmine(Menüü Põhivara ja immateriaalne põhivara – Materiaalse põhivara võõrandamine – Põhivara võõrandamine) (mõned üritavad ekslikult OS-i müüa dokumendiga "OS-i kasutusest kõrvaldamine", kuid see pole tõsi).

Dokumendi OS-i ülekandmine versioonile 1C 8.3 päises sisestage kõik vajalikud üksikasjad:

• Vastaspool.
• Kokkulepe.
• Põhivara asukoht (allüksus, kus põhivara registreeriti).
• OS-i sündmus (selles dokumendis on saadaval ainult üks OS-i edastussündmuse versioon).

Avanenud dokumendi vahekaardil Põhivara lisage rida, milles määrame põhivaraks OS-i objekti 1, objekti laonumber täidetakse automaatselt:

• Hinnaväljale näidatakse põhivaraobjekti müügihind vastavalt vastaspoolega sõlmitud lepingule.
• Tulude ja kulude kontod on muude tulude ja kulude kontod - 91.01 ja 91.02, kuna põhivara müük ei ole seotud organisatsiooni põhitegevusega (samuti läheb mitmete kulude kontole põhivara müügilt arvestatud käibemaks).
• Põhivara võõrandamise dokumendi väljale täidetakse ka muude tulude ja kulude kontode analüüs. See on muude tulude ja kulude kirje tüübiga "Põhivara müük":

Hankige tasuta 267 1C videotundi:

Dokumendi 1C 8.3 tulemusena genereerib see põhivara müügiks järgmised kirjed:

1. Moodustati nõuded põhivara müügiväärtuse summas (raamatupidamine ja raamatupidamisarvestus).
2. Amortisatsioon arvestati detsembri (põhivara müügi kuu, raamatupidamises ja raamatupidamisdokumentides) eest.
3. Põhivara kogu kasutusaja kohta arvestatud amortisatsiooni summa 1 omistatakse põhivara jääkväärtuse vähendamisele (raamatupidamises ja raamatupidamisdokumentides).
4. Põhivara algmaksumus kanti põhivara jääkmaksumuse kontole, mida vähendatakse kulumi summa võrra (raamatupidamises ja raamatupidamises).
5. Põhivara jääkväärtus kantakse muude kulude (raamatupidamine ja raamatupidamine) kontole.
6. Kogunenud käibemaks kantakse muude kulude kontole (raamatupidamises).

Kuidas müüa põhivara koos amortisatsioonitasu tagasinõudmisega

11.03.2016 - 1C raamatupidamisprogrammis asuv organisatsioon registreeris põhivara OS 1 esialgse maksumusega 105 000,00 rubla. Vara eluiga on 60 kuud. Maksuarvestuses arvestati amortisatsioonipreemiana 30 protsenti põhivara algsest soetusmaksumusest 1:

30.04.2016 - Hakati arvestama põhivara kulumit 1 summas 1750,00 rubla raamatupidamises ja 1225,00 rubla maksuarvestuses (samas ajutised erinevused, mis tekkisid põhivara 1 arvestuses, võttes arvesse arvestama amortisatsioonipreemiat maksuarvestuse eesmärgil):

13.12.2016 – OS 1 müüdi.

Nagu eelmises näites, on müük dokumenteeritud dokumendiga Põhivara üleandmine ( FA ja immateriaalse vara menüü - FA pensionile jäämine - FA ülekanne). Samamoodi täidetakse ka dokumendi päis ja vahekaardi Põhivara üksikasjad:

Liigume vahekaardile Täiendav ja näitame, et taastame selle dokumendiga amortisatsioonipreemia:

Tüübiga üksus Amortisatsioonipreemia tagasinõudmine nagu on näidatud ülaltoodud joonisel.

Dokumendi postitamisel genereeritakse järgmised kirjed:

1. Muude tulude kajastamine nõuete näol.
2. Põhivara müügikuu kulum.
3. Kogu põhivara ekspluatatsiooniperioodi eest arvestatud amortisatsiooni summa ülekandmine põhivara jääkväärtuse vähendamiseks.
4. Põhivara algne soetusmaksumus kantakse põhivara jääkväärtusesse, mida vähendatakse amortisatsioonisumma võrra.
5. Põhivara müügist saadud jääkväärtuse kandmine muudesse kuludesse.
6. Tagastatud kulumi lisatasu ülekandmine põhivara jääkväärtusesse 1.
7. Eelmise summa ülekandmine muudeks kuludeks.
8. Põhivara müügi käibemaksu kajastamine.

Põhivara on vara, mida kasutatakse töövahendina üle 12 kuu väärtusega 100 000 rubla või rohkem.

Põhivara arvestus punktis 1C 8.3 on 100% automatiseeritud. Esiteks koostatakse 1C-s OS-i arvestus. Seejärel võetakse need arvesse ja määratakse inventarinumber.

1C: Accounting 3.0 arendajad taandasid selle toimingu ühe dokumendi - "Kviitung (aktid, arved)" täitmiseks toimingu tüübiga "Põhivara". Sel juhul ei pea te looma . Kõik nii vastuvõtu kui ka raamatupidamisse vastuvõtmise lähetused luuakse ühe dokumendiga - kviitungiga.

Kaaluge samm-sammult juhiseid OS-i arvestamiseks jaotises 1C 8.3.

Menüüs "Põhivara ja immateriaalne põhivara" valige kirje "Põhivara laekumine" ja koostage uus dokument.

Päises peate määrama organisatsiooni, vastaspoole ja lepingu. Seadistage, kuidas amortisatsiooni- ja käibemaksukulusid kajastatakse. Kui kavatsete objekti edaspidi välja rentida, märkige see vastava lipuga.

Dokumendi tabeliosas loetlege vajalikud põhivarad. Pidage meeles, et kui ostate mitu identset objekti (näiteks 3 masinat), siis "Püsifondide" kataloogis ja selles tabeliosas peaks teil olema 3 erinevat positsiooni erinevate laonumbritega.

Tabeliosas on ära toodud ka käibemaks, raamatupidamisarvestus (raamatupidamine, amortisatsioon, käibemaks) ja kasutusiga kuudes.

Või vaadake videot:

OS-i amortisatsioon punktis 1C 8.3

Kaaluge amortisatsiooni, kasutades näitena kuulõpu sulgemist. Avage menüüs "Toimingud" üksus "Kuu sulgemine".

Pange tähele, et reeglite ja amortisatsioonimeetodite seadistamine on konfigureeritud . Amortisatsiooni arvestatakse iga kuu, alates põhivara arvestusse vastuvõtmisele järgnevast kuust.

Põhivara kulumi ja amortisatsiooni tavatoimingu tegemisel tekkis tehing summaga 2950 rubla. Seadistustes on määratud amortisatsiooni lineaarne meetod. Meie näite treipingi eluiga on 60 kuud. Amortisatsioon arvutatakse põhivara maksumuse jagamisel kasuliku elueaga. Kõik oli õigesti arvutatud.

Selles videos käsitletakse amortisatsiooni näidet:

Muud raamatupidamisdokumendid

Menüüs "OS ja immateriaalne põhivara" on muud põhivara laekumise ja arvestuse dokumendid. Näiteks moderniseerimine, rentimine, paigaldusele üleandmine ja muud. Nende täitmises pole midagi keerulist.

Dokumenti "Põhivara võõrandamise ettevalmistamine" kasutatakse juhul, kui põhivara võõrandamise tehing kuulub riiklikule registreerimisele.

Eralduvad objektid valitakse kataloogist "Põhivara".
Iga põhivaraobjekti kohta on märgitud jooksev bilansiline väärtus, kuu alguses kogunenud amortisatsiooni summa, arvestuslik kulumi summa, mida tuleb jooksval kuul täiendavalt arvestada.

Dokumendi tabeliosa kiiremaks täitmiseks tuleb kasutada nuppu "Valik".

Tabeliosa kiireks täitmiseks sama tüüpi põhivaraobjektidega, millel on samad nimed, peate tabeliosasse sisestama vähemalt ühe sellise objekti. Seejärel kasutage nuppu Täida tabeliosa käsupaneelil. Kui valite rippmenüüst üksuse Nimepidi tabeliosa täidetakse põhivaraga, mis kannab algselt sisestatuga sama nime.

Pärast üleandmiseks ettevalmistatavate põhivarade nimekirja genereerimist tuleb nupu "Täida" abil täita tabeliosa põhivara infoga vastavalt raamatupidamisandmetele (akumulatsiooniregistrid "Amortisatsioon (juhtimisarvestus)", "Amortisatsioon (raamatupidamine)") ", "Amortisatsioon (maksuarvestus)"), määratakse jooksva kuu amortisatsiooni summa arvestusega dokumendis.

Iga rea ​​kohta dokumendi konteerimisel genereeritakse raamatupidamis- ja maksuarvestuse kanded (kui dokument näitab, et see kajastub seda tüüpi raamatupidamises):
vajadusel täiendavaks kulumiks;
amortisatsioonitasude ja bilansilise väärtuse mahakandmiseks kontole 01.09 “Põhivara kasutuselt kõrvaldamine”.

Lisaks eemaldatakse teaberegistritest dokumendis loetletud raamatupidamisobjektide amortisatsioonitasu lipp.

Täiendav arvestuslik amortisatsioon jaotatakse sarnaselt dokumendiga "Põhivara kulum" kuluarvestuse registrite vahel.

Pärast seda, kui vastuvõttev pool on saanud vajalikud registreerimisdokumendid, on vaja sisestada dokument "OS-i üleandmine".